以下為報告詳細內容（節選）：

 

　　第一章 項目總論

　　第一節 項目概況

　　一、項目名稱

　　二、項目單位

　　三、項目簡介

　　四、項目建設內容概述

　　五、項目建設周期及進度安排

　　項目計劃建設期為2年

　　第二節 項目總投資

　　一、項目投資規模

　　二、資金來源

　　三、資金用途及使用計劃

　　序號項目名稱 截止2020年9月30日已投入資金(萬元)項目投資總額 (萬元)已投入資金占投資總額的比例

　　1硬件購置費

　　2軟件購置費

　　3服務器租賃費

　　4市場調研費用

　　5研發人員投入

　　6推廣費用投入

　　7測試費用

　　8其他費用

　　合計

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　　第三節 項目研究結論綜述

　　一、經濟效益

　　1、項目盈利模式

　　2、項目市場前景

　　我國移動游戲出海市場空間大，前景廣闊。2015到2019年，中國移動游戲出海市場規模從2015年的368.0億元增長到了2019年的775.0億元，復合增長率為20.5%。預計2020到2024年復合增長率將有所降低，以5.2%的復合增長率計算，2024年中國移動游戲出海市場規模將達到998.6億元，仍存在廣闊的市場空間。

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　　3、項目財務指標分析

　　二、社會效益

　　第四節 可行性研究報告編制依據及研究范圍

　　一、編制依據

　　1、 《電信業務經營許可管理辦法》

　　2、 《移動游戲內容規范(2016年版)》

　　3、 《網絡出版服務管理規定》

　　4、 《投資項目可行性研究指南》

　　5、 《國家“十三五”時期文化發展改革綱要》

　　6、 《關于實施“中國原創游戲精品出版工程”的通知》

　　7、 《關于移動游戲出版服務管理的通知》

　　8、 由國家頒布的建設項目可行性研究及經濟評價的有關規定

　　9、 《建設項目經濟評價方法與參數》(第三版)

　　二、研究范圍

　　本項目可行性研究的內容包括：項目建設的背景、必要性、可行性的論證;項目市場前景的論證;項目開發及運營方案;項目組織機構及人員配備;進行項目投資估算及資金籌措分析;項目的投資效益分析;項目的社會效益分析;項目建設及運營的風險識別;可行性研究報告結論。

 

　　第二章 項目單位介紹

　　一、項目單位介紹

　　二、公司主營業務及發展情況

　　三、公司競爭優勢

　　四、公司游戲產品開發運營流程

　　五、公司財務狀況

 

　　第三章 項目建設背景、必要性、可行性

　　第一節 項目建設背景

　　一、政策背景

　　近年來，在產業轉型升級、經濟增速放緩、經濟結構調整的大環境下，國務院、各級政府頻繁出臺支持文化產業發展的政策，以鼓勵和促進文化產業與科技行業及上下游產業融合發展、為經濟轉型和社會發展注入文化活力。2015年，國務院兩次發文要求加快發展對外文化貿易，創新對外文化貿易方式，推出更多體現中華優秀文化、展示當代中國形象、面向國際市場的文化產品和服務，更好地推動中華文化“走出去”;2017年初，中共中央辦公廳會同國務院辦公廳共同發布實施中華優秀傳統文化傳承發展工程，要求加強“一帶一路”沿線國家文化交流合作，鼓勵發展對外文化貿易，讓更多體現中華文化特色、具有較強競爭力的文化產品走向國際市場;黨的十九大報告中也已經明確指出“要堅定文化自信，推動社會主義文化繁榮興盛”。這些產業扶持政策，為文化企業長期、穩定、健康發展創造了良好的政策環境。

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　　二、經濟背景

　　1、我國GDP增速放緩，人均可支配收入及支出增長穩定

　　近年來，我國GDP增速緩慢下跌，經濟已由高速發展階段轉變為高質量發展階段。2019年我國國內生產總值為990865億元，同比增長6.1%。其中，第一產業增加值70467億元，增長3.1%，拉動國內生產總值0.2%;第二產業增加值386165億元，增長5.7%，拉動國內生產總值2.2%;第三產業增加值534233億元，增長6.9%，拉動國內生產總值3.6%。人均國內生產總值70892元，比上年增長5.7%。國民總收入988458億元，比上年增長6.2%。

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　　三、行業背景

　　1、國內市場監管加劇，行業集中度將進一步提升

　　2018年8月，國家新聞出版總署表示要實施版號總量控制，2018年底游戲產業年會上中宣部領導發言也提出要加快推進游戲供給側結構性改革，控制產品數量過快增長，聚焦提高產品品質。目前監管部門的導向在新的版號發放過程中已有所體現，版號審批節奏較改革前有所放緩，發放數量大幅下降。在新的審核標準下，大廠研發實力更為突出，且對內容風險把控更強，相應的產品獲批概率更大。據統計，2019年6月底更新申報材料以來發放的360個國產游戲版號中，接近30%的版號為大廠出品(包括騰訊、網易、完美、三七、巨人、中手游、吉比特、游族等)，未來供給端大概率為強者恒強。

　　2、國內游戲滲透率已達瓶頸，廠商出海節奏加快

　　據游戲工委數據，截至2019年末，中國游戲用戶規模達6.4億人，同比增加2.5%，增幅為近5年來最低。2018年，中國網民數量為8.3億人，游戲用戶數量占比76%;2019年，中國網民數量達8.5億人，游戲用戶占比75.3%，游戲用戶占比網民數量維持在75%左右，滲透率已觸及瓶頸。相較之下，大部分海外國家的游戲用戶滲透率較低，東、西歐地區僅為55%左右，中東地區則僅為35%。

　　受國內游戲市場競爭加劇和政策限制的影響，近年來游戲廠商出海節奏明顯加快，主要體現在出海廠商增加、出海區域由傳統的港澳臺、東南亞居多向日韓、歐美等地擴張以及出海游戲品類由SLG、ARPG向二次元、MOBA、FPS等全品類覆蓋。此外，國內游戲出海市場規模不斷擴大，根據GPC、IDC和CNG聯合發布的《2018年中國游戲產業報告(摘要版)》，我國自主研發網絡游戲海外市場實際銷售收入從2008年的0.7億美元上升至2018年的95.9億美元，復合年增長率高達63.56%，呈迅猛增長態勢。根據游戲工委數據，2019年中國自主研發游戲在海外市場營銷收入115.9億美元，同比增長20.9%。未來幾年游戲出海是許多國內優質研發和運營廠商的重要發展機遇。

　　3、國內游戲出海競爭優勢強，市場規模將持續擴大

　　目前，我國自主研發網絡游戲出口海外成熟市場已具備一定優勢。一方面，隨著國內游戲制作水平的不斷提高，我國自主研發網絡游戲能夠滿足海外成熟市場對游戲品質的要求。另一方面，國內游戲企業在游戲產品本地化方面已有相對豐富的經驗，游戲本地化開發較為完善且游戲迭代迅速，能夠針對市場變化作出較為快速的反應。

　　此外，海外成熟游戲市場具有用戶付費意愿較強、用戶偏好多元化、游戲市場細分領域開發潛力大等特點，對于國內游戲廠商具有較高的吸引力。未來，隨著國產游戲在質量上的持續提高、國內游戲企業海外運營平臺的不斷完善、游戲出海方式的日益多元化，中國自主研發網絡游戲的海外市場規模將進一步擴大。

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　　四、技術背景

　　1、游戲開發和運營技術持續創新

　　游戲行業開發和運營技術的不斷提升與創新是游戲產業未來持續發展的良好保障。在開發層面，隨著計算機和互聯網技術的不斷發展，新的開發工具與技術不斷涌現，使得開發者在開發工具、環境、平臺上獲得更強的技術支持，游戲的開發效率和游戲品質得以不斷提升。在運營層面，精準營銷技術和數據分析技術的發展有效地提升了運營效率，從而為游戲行業導入更多的用戶，有力地推動行業的持續發展。

　　2、網絡基礎設施不斷完善

　　移動硬件設備的不斷發展和高速網絡基礎設施的不斷完善，加速了網絡接入的寬帶化建設;移動通信技術的不斷提高和技術覆蓋范圍的不斷擴大，提升了互聯網的普及率和用戶體驗，從而有利于游戲玩家數量的快速增長，為游戲行業的發展創造了有利條件。

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　　五、項目的實施是響應“中國文化走出去”戰略的需要

　　文化創意產業通過融匯文化、創意和經濟，創造出兼具經濟與意識形態的文化商品，并在文化商品生產與消費的過程中對國內外形成建構性的文化認同，是提升文化軟實力最直接的實業領域。作為文化創意產業中發展速度較快的產業，游戲產業不僅在國內逐漸進入主流文化圈，而且“走出去”的步伐也不斷加快，游戲行業已成為“中國文化走出去戰略”的重要抓手。

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　　六、項目的實施是推進我國文化產業發展的需要

　　七、項目的實施是加強公司核心競爭力的需要

　　目前，移動游戲行業正由人口紅利階段到內容紅利階段的轉變，疊加新互聯網流量平臺的涌現，將給擁有精品內容及強研發實力的廠商帶來機遇。這一階段，玩家本身對游戲喜好和需求逐步明確，存量玩家對于優質精品游戲需求快速提升，在供給短時間無法匹配優質內容需求增長的情況下，優質的游戲產品更容易吸引流量匯聚。同時，人口紅利消失導致單用戶獲取成本增長較快，公司需要通過提升游戲品質從而擴大用戶基數及付費意愿，最終提升產品投資回報率。

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　　第二節 項目建設可行性

　　一、項目符合產業政策導向

　　二、項目符合陜西省文化產業發展專項資金申報要求

　　三、豐富的項目經驗能夠確保本項目穩步推進

　　公司在本項目中將之前積累的休閑類游戲經驗加以利用并根據長期以來收集的海外用戶需求和行為分析報告，在新的產品上加以利用并進一步優化，能夠會受到更多海外玩家的歡迎。在運營過程中，通過收集和分析過往項目游戲項目的運營數據，公司也能夠深入分析市場發展趨勢和玩家需求，從而做出針對性的改變和調整，確保本項目開發的游戲能夠滿足玩家需求，獲得市場的認可。

　　四、現有技術積累為項目建設提供技術支持

　　五、優質人才為本項目提供人力基礎

 

　　第四章 項目市場分析

　　第一節 游戲行業整體情況

　　一、行業運營模式

　　二、行業收費模式

　　三、全球游戲行業市場情況

　　全球游戲市場空間巨大，增速已經趨于平穩。New zoo數據顯示，2015-2019年，全球游戲市場從830億美元增長至1094億美元，年復合增長率9.6%，其中移動游戲增速最高，從406億美元增長至644億美元，年復合增長率16.6%，移動游戲占比也從48.9%提升至58.9%。

　　全球手游行業市場規模呈現快速上升態勢，2015-2019年市場規模從315.7億美元增長至681.6億美元，年復合增長率16.64%。

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　　四、中國游戲行業市場情況

　　中國音像與數字出版協會游戲出版工作委員會發布的《2019年中國游戲產業報告》顯示，2019年中國游戲市場實際銷售收入2308.8億元，同比增長7.7%，游戲產業持續保持增長;中國游戲用戶規模達到6.4億人，同比增長2.5%，持續擴大。2015-2019年，我國游戲市場實際銷售收入從1407.0億元增長到2308.8億元，年復合增長率10.4%。從細分市場觀察，移動游戲占整體營銷收入近七成，2019年移動游戲銷售收入1581.1億元，同比增長18%，成為拉動游戲市場整體增長的主要因素，其用戶規模達6.2億人。

　　第二節 我國手游行業市場分析

　　一、手游概念及分類

　　二、手游行業產業鏈分析

　　三、手游行業競爭格局

　　四、手游行業市場規模及市場份額

　　1、手游行業市場規模及預測

　　伴隨手游技術的不斷更迭、移動電子競技的飛速發展，以及小游戲市場的不斷擴大，預計未來5年，中國手游行業市場規模將以14.5%的年復合增長率不斷增長，有望于2024年達到2978.9億元。

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　　2、手游市場份額

　　五、手游行業發展方向

　　1、手游行業發展趨勢——多渠道聯動發展

　　2、手游產品發展方向

　　第三節 我國移動游戲出海行業市場分析

　　一、基本概念及分類

　　二、移動游戲出海行業發展歷程

　　三、移動游戲出海發行流程

　　四、移動游戲出海行業盈利模式

　　移動游戲出海行業的盈利模式可主要分為產品、流量變現兩種，產品變現中，游戲充值為行業的主要變現方式，流量變現則以廣告變現為主要渠道，通常以CPI模式計費。

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　　五、移動游戲出海行業市場現狀

　　1、我國移動游戲出海國家

　　截至2019年末，美國、日本、韓國三國為中國出海移動游戲分別貢獻了30.9%、22.4%以及14.3%的營收;其中，據Sensor Tower數據，美國市場中，《PUBG MOBILE》僅2019年上半年即創收1.1億美元，排名中國出海游戲中營收第一;日本市場中，用戶的高ARPU值為出海游戲創造了較高的盈利水平，網易游戲的《荒野行動》已連續兩年位列日本免費游戲下載榜前5名，僅2019年Q1，其營收金額已達1億美元，獲得當季日本免費游戲營收榜冠軍。

　　2、出海游戲種類

　　3、移動游戲出海行業市場規模

　　第四節 游戲行業整體發展趨勢

 

　　第五章 項目開發及運營方案

　　第一節 項目開發方案

　　一、產品簡介

　　二、產品創新性

　　三、產品技術方案

　　四、游戲設計思路

　　第二節 項目實施計劃

　　一、項目建設期

　　2年

　　二、實施進度及計劃

　　第三節 項目運營方案

　　一、項目推廣方式

　　二、項目盈利模式

 

　　第六章 環保、消防、職業安全和衛生

　　第一節 環境影響分析

　　貫徹《中華人民共和國環境保護法》、嚴格控制環境污染、保護環境和生態平衡。本項目是游戲開發項目，項目開發及運營過程中不產生有害廢氣、廢水、廢渣等物質，不會污染環境，屬于環保、綠色、無害產業。

　　第二節 環保措施及方案

　　合理地利用能源、降低能源消耗，提高能源的利用率，增強節約能源意識，對我國有極其重要的現實意義。本項目為游戲開發項目，產品符合相關產業政策和監管要求，在項目開發及運營過程中，公司將嚴格遵守國家的有關規定，控制能耗，根據有關國家和部門規范和標準。

　　第三節 消防措施

　　一、電氣消防

　　1、防過載措施

　　2、防止短路的措施

　　3、防止接觸不良的措施

　　二、其他消防

　　第四節 職業安全和衛生措施

 

　　第七章 節能分析

　　第一節 用能標準及節能設計規范

　　1、《供配電系統設計規范》(GB50052-2009)

　　2、《綜合能耗計算通則》(GB/T2589-2008)

　　3、《民用建筑電氣設計規范》(JGJ16-2008)

　　4、《民用建筑節水設計標準》(GB50555-2010)

　　5、《工業與民用配電設計手冊》(第三版)

　　6、《配電變壓器能效標準及技術經濟評價導則》(QCSG11624-2008)

　　7、《三相配電變壓器能效限定值及能效等級》(GB20052-2013)

　　8、《公共建筑節能設計標準》(GB50189-2015)

　　第二節 項目能源消耗種類

　　本項目能源消耗為水電消耗。項目在用電方面主要是電腦、打印機、測試手機等辦公設備的用電。在用水方面主要為員工生活用水及飲用水，消耗量較少，在財務測算中計入管理費用按比例計提。

　　第三節 項目所在地能源供應狀況分析

　　項目生活用水主要來自市政自來水管網，飲用水為桶裝水;用電由當地供電局提供具體供電方案，項目所在地供電、供水能力有保障，可充分滿足項目需求。

　　第四節 節能措施和節能效果分析等內容

　　一、設備節能

　　二、電氣節能

 

　　第八章 項目組織結構及人員配備

　　第一節 項目組織結構

　　第二節 項目人員配備

 

　　第九章 項目投資估算及資金籌措

　　第一節 投資估算的有關說明

　　一、編制說明

　　二、投資估算依據

　　1、《信息化項目軟件開發費用測算規則》(DB11/T1010-2013)

　　2、《軟件開發項目概算指南》

　　3、《建設項目投資估算編審規程》(CECA-GC1-2015)

　　4、國家計委及建設部《建設項目經濟評價方法與參數》第三版的方法

　　5、項目單位提供的其他相關資料

　　第二節 項目投資估算

　　第三節 資金籌措

 

　　第十章 項目經濟效益分析

　　第一節 營業收入及稅金測算

　　第二節 成本費用測算

　　第三節 利潤測算

　　第四節 財務指標分析

　　第五節 不確定性分析

　　一、盈虧平衡分析

　　二、敏感性分析

　　第六節 經濟效益評價

　　財務指標所得稅前所得稅后

　　項目投資財務凈現值(萬元)

　　項目靜態投資回收期(年,不含建設期)

　　項目動態投資回收期(年,不含建設期) 0.57

　　第十一章 項目社會效益及社會影響分析

　　第一節 社會效益及社會影響分析

　　一、社會影響及互適性分析

　　1、項目對國家政治和社會穩定的影響

　　2、項目對當地弱勢群體的影響

　　3、對當地基礎設施、服務容量和城市化進程的影響

　　4、項目與當地科技、文化發展水平的相互適應性

　　5、項目與當地居民的宗教、民族習慣的相互適應性

　　二、社會效益分析

　　第二節 社會效益及社會影響評價

 

　　第十二章 項目風險分析

　　第一節 項目可能面臨的風險及應對措施

　　一、監管政策風險

　　二、海外市場經營的風險

　　在境外開展業務需要遵守所在國家和地區的法律、法規，對當地政治文化環境、行業情況、市場形態及消費者需求有充分理解;同時，海外市場存在一批來自韓國、歐美等游戲產業發達國家且實力較強的網絡游戲企業，市場競爭較為激烈。盡管樂推公司長期以來積累了豐富的海外運營經驗，海外市場的滲透率和區域優勢得到進一步增強，但如果所在國家和地區的法律、法規、稅收政策或產業政策發生變化，將可能給本項目的正常開展和持續增長帶來不利影響。公司若不能適應海外市場的激烈競爭，持續開發和更新適應當地風俗和文化的游戲產品，則可能影響公司來自海外市場的營業收入。

　　三、核心人才流失的風險

　　四、匯率波動風險

　　由于本項目計劃在海外上線，部分營業收入以歐元、港幣、新元等外幣結算。鑒于近期國際外匯市場匯率波動加劇，公司可能面臨匯率變動導致的業績波動風險，導致項目取得的收入低于預期。

　　第二節 項目風險評價

 

　　第十三章 項目可行性研究結論

　　第一節 項目可行性研究結論

　　一、資金使用計劃合理性的可行性結論

　　二、市場角度的可行性結論

　　通過對全球游戲市場、國內手游市場和移動游戲出海市場的發展現狀、市場規模、競爭格局和發展趨勢等進行綜合分析，可以看出，游戲行業整體處于上升態勢，前景較好。當前，國內游戲市場滲透率較高，特別是手游市場發展較為突出，而海外市場發展空間充裕，國內游戲在海外的市場競爭力強。因此，項目市場空間廣闊，發展前景較好。

　　三、經濟效益的可行性結論

　　四、環境影響的可行性結論

　　本項目在開發及運營過程中不會產生污染環境的廢水、廢氣和固廢等，對環境不會產生不良影響。

　　五、社會效益的可行性結論

　　第二節 研究結論總述

完整版附件請點擊下載：陜西某游戲發行商移動終端游戲產品開發運營項目可行性研究報告案例.pdf