第一章 概述

　　第一節(jié) 項(xiàng)目概況

　　一、項(xiàng)目名稱

　　甘肅某文化出口基地創(chuàng)建項(xiàng)目

　　二、項(xiàng)目單位

　　三、項(xiàng)目地點(diǎn)

　　四、基地背景定位

　　五、基地產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀與建設(shè)方案

　　六、基地發(fā)展目標(biāo)

　　項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)包括全面有效保護(hù)利用歷史文化遺產(chǎn)，樹立傳統(tǒng)文化現(xiàn)代復(fù)興的典范，打造國際一流的文化貿(mào)易基地，建成中西方文化合作交流的戰(zhàn)略平臺(tái)等措施保障。

　　力爭到2025年，全市文化及相關(guān)出口平均每年增長**%以上，文化產(chǎn)業(yè)增加值達(dá)**億元以上，文化產(chǎn)業(yè)增加值占GDP比重持續(xù)增長達(dá)**%以上，規(guī)模以上文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)法人單位數(shù)達(dá)***個(gè)，規(guī)模以上文化企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大……

　　七、新建產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目投資

　　項(xiàng)目總投資*****萬元，包括工程費(fèi)用投資*****萬元，預(yù)備費(fèi)用****萬元，具體如下：

　　八、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益結(jié)論

　　經(jīng)測(cè)算，基于基地規(guī)劃新建產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，后續(xù)商業(yè)化開發(fā)運(yùn)營期年均可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入****萬元，項(xiàng)目投資所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為****萬元，內(nèi)部收益率為**%。稅后動(dòng)態(tài)投資回收期為**年(含建設(shè)期)。

　　從財(cái)務(wù)指標(biāo)可以看出，項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)處于合理狀態(tài)，項(xiàng)目資金運(yùn)轉(zhuǎn)能力良好。計(jì)算期內(nèi)各年經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出;從經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)全部凈現(xiàn)金流量看，營運(yùn)期各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出，累計(jì)盈余資金逐年增加，項(xiàng)目具備財(cái)務(wù)生存能力。

　　第二節(jié) 編制原則、依據(jù)及范圍

　　一、編制依據(jù)

　　進(jìn)行本項(xiàng)目可行性研究工作的主要依據(jù)主要包括：

　　1、國家經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的長期規(guī)劃，部門與地區(qū)規(guī)劃，經(jīng)濟(jì)建設(shè)的指導(dǎo)方針、任務(wù)、產(chǎn)業(yè)政策、投資政策和技術(shù)經(jīng)濟(jì)政策以及國家和地方法規(guī)等;

　　2、由國家頒布的建設(shè)項(xiàng)目可行性研究及經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的有關(guān)規(guī)定;

　　3、《商務(wù)部辦公廳 中央宣傳部辦公廳 文化和旅游部辦公廳 廣電總局辦公廳關(guān)于組織申報(bào)第二批國家文化出口基地的通知》(商辦服貿(mào)函〔2021〕106 號(hào));

　　4、《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》;

　　5、《2024年國務(wù)院政府工作報(bào)告》;

　　6、《關(guān)于開展國家文化產(chǎn)業(yè)和旅游產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展示范區(qū)建設(shè)工作的通知》(文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)〔2022〕123號(hào));

　　7、《關(guān)于推進(jìn)對(duì)外文化貿(mào)易高質(zhì)量發(fā)展的意見》(商服貿(mào)發(fā)〔2022〕102號(hào));

　　8、《關(guān)于推動(dòng)文化產(chǎn)業(yè)賦能鄉(xiāng)村振興的意見》(文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)〔2022〕33號(hào));

　　9、《“十四五”文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》(文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)〔2021〕42號(hào));

　　10、《文化和旅游部關(guān)于推動(dòng)數(shù)字文化產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的意見》(文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)〔2020〕78號(hào));

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　　二、研究范圍

第二章 項(xiàng)目實(shí)施背景、必要性及可行性分析

　　第一節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施背景分析

　　一、政策背景

　　近年來，國家和各地政府都印發(fā)了眾多文化產(chǎn)業(yè)相關(guān)政策規(guī)劃，以鼓勵(lì)和規(guī)范我國文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。政策要點(diǎn)主要著力于推動(dòng)文化產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新以及文化產(chǎn)業(yè)園區(qū)之間的產(chǎn)業(yè)鏈、價(jià)值鏈、創(chuàng)新鏈優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，推動(dòng)對(duì)外文化貿(mào)易高質(zhì)量發(fā)展等。

　　1、國家政策

　　《商務(wù)部辦公廳 中央宣傳部辦公廳 文化和旅游部辦公廳 廣電總局辦公廳關(guān)于組織申報(bào)第二批國家文化出口基地的通知》(商辦服貿(mào)函〔2021〕106 號(hào))

　　2021年3月，商務(wù)部辦公廳、中央宣傳部辦公廳、文化和旅游部辦公廳、廣電總局辦公廳聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于組織申報(bào)第二批國家文化出口基地的通知》，啟動(dòng)第二批國家文化出口基地申報(bào)工作，進(jìn)一步發(fā)揮基地在產(chǎn)業(yè)集聚、創(chuàng)新發(fā)展、示范引領(lǐng)等方面的重要作用，是激發(fā)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展活力、推動(dòng)對(duì)外文化貿(mào)易在新時(shí)代提質(zhì)增效的有效途徑，也是推進(jìn)文化強(qiáng)國建設(shè)、提升中華文化影響力的重要舉措。

　　各地方可繼續(xù)以行政區(qū)和功能區(qū)兩類基地進(jìn)行申報(bào)。申報(bào)條件要求一是堅(jiān)定文化自信，實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的有機(jī)統(tǒng)一;二是基地文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)扎實(shí)，已集聚一批具有較強(qiáng)國際市場(chǎng)開拓能力的企業(yè);三是基地所在地政府將文化貿(mào)易發(fā)展列入地區(qū)發(fā)展規(guī)劃，建立有效工作機(jī)制和考核機(jī)制，因地制宜出臺(tái)扶持政策;四是基地所在地政府明確基地的管理或運(yùn)營單位，并配備較完整、專業(yè)化的管理隊(duì)伍。

　　《2024年國務(wù)院政府工作報(bào)告》

　　2024年3月5日，國務(wù)院總理李強(qiáng)代表國務(wù)院，向十四屆全國人大二次會(huì)議作政府工作報(bào)告。《報(bào)告》提出，在2024年“民生工作”中，要豐富人民群眾精神文化生活。發(fā)展哲學(xué)社會(huì)科學(xué)、新聞出版、廣播影視、文學(xué)藝術(shù)和檔案等事業(yè)，深入推進(jìn)國家文化數(shù)字化戰(zhàn)略。大力發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)。開展第四次全國文物普查，加強(qiáng)文物系統(tǒng)性保護(hù)和合理利用。推進(jìn)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)傳承。深化中外人文交流，提高國際傳播能力。

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　　2、地方政策

　　《甘肅省“十四五”文化和旅游發(fā)展規(guī)劃》(甘文旅廳字〔2021〕72號(hào))

　　2021年11月，甘肅省文化和旅游廳印發(fā)《甘肅省“十四五”文化和旅游發(fā)展規(guī)劃》提出，到2025年，文化和旅游強(qiáng)省建設(shè)取得重大進(jìn)展，社會(huì)文明程度得到新提高。文化事業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)和旅游業(yè)發(fā)展水平不斷提升，“一個(gè)工程、十大體系”取得明顯進(jìn)展，人民精神文化生活日益豐富，甘肅文化影響力進(jìn)一步提升，文化旅游治理體系和治理能力現(xiàn)代化水平不斷提高，文化鑄魂、文化賦能和旅游為民、旅游帶動(dòng)作用全面凸顯，文化旅游成為甘肅省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和綜合競爭力提升的強(qiáng)大動(dòng)力和重要支撐。

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　　二、經(jīng)濟(jì)背景

　　三、行業(yè)背景

　　四、技術(shù)背景

　　第二節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施的必要性分析

　　一、是響應(yīng)國家文化出口基地支持政策，打造高質(zhì)量文化貿(mào)易平臺(tái)的需要

　　2018年以來，我國已組織認(rèn)定了兩批國家文化出口基地，通過發(fā)揮文化出口基地在產(chǎn)業(yè)集聚、創(chuàng)新發(fā)展、示范引領(lǐng)等方面的重要作用，激發(fā)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展活力、推動(dòng)對(duì)外文化貿(mào)易在新時(shí)代的提質(zhì)增效，推進(jìn)文化強(qiáng)國建設(shè)、提升中華文化的國際影響力。

　　目前我國文化貿(mào)易發(fā)展還存在出口結(jié)構(gòu)失衡，國內(nèi)文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展不充分，文化企業(yè)數(shù)字化發(fā)展水平不高等問題。通過本次項(xiàng)目創(chuàng)建文化出口基地，將充分利用文化優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步探索文化對(duì)外出口的新途徑，以國際視野挖掘本土文化資源，以全新技術(shù)手段適應(yīng)國際文化市場(chǎng)環(huán)境，引入資源流通的創(chuàng)新機(jī)制并注重文化產(chǎn)業(yè)和服務(wù)管理的創(chuàng)新，帶動(dòng)文化貿(mào)易高質(zhì)量發(fā)展，為文化出海提供平臺(tái)支撐。

　　二、是推動(dòng)文化對(duì)外傳播的需要

　　三、是推進(jìn)文化出口產(chǎn)業(yè)優(yōu)化，構(gòu)建產(chǎn)業(yè)發(fā)展新格局的需要

　　第三節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施的可行性分析

　　一、政策可行性

　　二、市場(chǎng)可行性

　　三、區(qū)位可行性

　　四、經(jīng)濟(jì)效益可行性

第三章 項(xiàng)目市場(chǎng)分析

　　第一節(jié) 中國對(duì)外文化貿(mào)易行業(yè)發(fā)展現(xiàn)情況

　　一、定義

　　二、中國對(duì)外文化產(chǎn)品出口現(xiàn)狀

　　根據(jù)海關(guān)總署的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，從整體上看中國對(duì)外文化產(chǎn)品貿(mào)易呈現(xiàn)持續(xù)增長的發(fā)展態(tài)勢(shì)。其中，在2008~2014年，中國對(duì)外文化產(chǎn)品貿(mào)易增速較快，2015~2023年中國對(duì)外文化產(chǎn)品貿(mào)易增長較為平穩(wěn)。盡管在這期間由于新冠疫情暴發(fā)，2020年中國對(duì)外文化產(chǎn)品貿(mào)易也受到了一定的影響，文化產(chǎn)品進(jìn)出口貿(mào)易額均出現(xiàn)了小幅下降，但是后續(xù)在國家疫情防控措施的有效實(shí)施和推進(jìn)下，中國對(duì)外文化產(chǎn)品貿(mào)易迅速恢復(fù)。2020~2022年，中國對(duì)外文化產(chǎn)品貿(mào)易呈現(xiàn)增長的變化趨勢(shì)，2023年出現(xiàn)一定的下降，出口貿(mào)易額從2020年的972.0億美元增加到2023年的1448.12億美元。

　　根據(jù)海關(guān)總署的月度統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2022年各月中國文化產(chǎn)品的出口和進(jìn)口貿(mào)易額整體呈現(xiàn)波動(dòng)趨勢(shì)。具體來看，2023年中國文化產(chǎn)品出口金額于8月達(dá)到峰值，為1538017.1萬美元，相比2022年同期減少了168910.2萬美元，同比下降7.3%，去年同期出口金額為1706927.3萬美元，累計(jì)到2023年8月出口金額為9710953.7萬美元，同比下降5.5%。

　　三、中國文化貿(mào)易出口面臨的問題

　　四、市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)

　　第二節(jié) 國家文化出口行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

　　一、國家文化出口重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目

　　通過對(duì)近年來的評(píng)選結(jié)果進(jìn)行大數(shù)據(jù)分析，自該項(xiàng)評(píng)選開啟以來，國家文化出口重點(diǎn)項(xiàng)目數(shù)量整體趨勢(shì)保持平穩(wěn)，而重點(diǎn)企業(yè)入圍情況則受市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)政策等因素影響波動(dòng)較大。近三屆評(píng)選中，入圍該項(xiàng)評(píng)選的重點(diǎn)企業(yè)平均數(shù)為357個(gè)，重點(diǎn)項(xiàng)目平均數(shù)為122個(gè)，數(shù)量基本保持穩(wěn)定。

　　二、國家文化出口基地建認(rèn)定情況

　　三、國家文化出口基地典型案例

第四章 項(xiàng)目區(qū)位分析

　　第一節(jié) 項(xiàng)目區(qū)位條件

　　一、項(xiàng)目地點(diǎn)

　　二、自然條件

　　三、交通條件

　　四、旅游資源

　　五、基礎(chǔ)設(shè)施

　　第二節(jié) 項(xiàng)目區(qū)位文化產(chǎn)業(yè)背景及規(guī)劃分析

　　一、產(chǎn)業(yè)背景及規(guī)劃

　　二、文化產(chǎn)業(yè)資源

第五章 項(xiàng)目基地概況

　　第一節(jié) 基地基本情況

　　一、文化產(chǎn)業(yè)園區(qū)情況

　　二、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況

　　三、文化產(chǎn)業(yè)政策支持情況

　　第二節(jié) 基地產(chǎn)業(yè)定位與建設(shè)情況

　　一、基地產(chǎn)業(yè)定位

　　二、基地平臺(tái)基本情況

　　三、基地文化產(chǎn)業(yè)建設(shè)情況

　　四、文化產(chǎn)業(yè)企業(yè)情況

　　第三節(jié) 基地發(fā)展現(xiàn)狀

第六章 項(xiàng)目基地發(fā)展規(guī)劃

　　第一節(jié) 項(xiàng)目基地核心目標(biāo)

　　一、指導(dǎo)思想

　　二、基本原則

　　三、發(fā)展目標(biāo)

　　第二節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)方案

　　一、基地規(guī)劃新建產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目

　　二、基地文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展相關(guān)支持項(xiàng)目

　　第三節(jié) 基地實(shí)施內(nèi)容

　　第四節(jié) 運(yùn)行機(jī)制與保障措施

第七章 項(xiàng)目投資估算及經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)

　　第一節(jié) 估算范圍

　　本項(xiàng)目建設(shè)投資估算范圍包括：工程費(fèi)用(含建筑工程費(fèi)用、設(shè)備及安裝費(fèi)用)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用。

　　第二節(jié) 估算依據(jù)

　　根據(jù)項(xiàng)目規(guī)劃和行業(yè)情況，并原則上根據(jù)中國財(cái)政部頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)制度和有關(guān)的法律規(guī)定，對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行有關(guān)的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)。在具體操作時(shí)遵循謹(jǐn)慎性及重要性原則，對(duì)預(yù)測(cè)期間費(fèi)用、預(yù)測(cè)成本報(bào)表、預(yù)測(cè)損益表和預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量表做了一定的合并和處理。為了保證預(yù)測(cè)的客觀性和真實(shí)性，對(duì)預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)都采取了多種途徑的測(cè)算和驗(yàn)證，從而確保了評(píng)價(jià)結(jié)果的可信度。

　　本預(yù)測(cè)中各種數(shù)據(jù)比例，是通過調(diào)查國內(nèi)及國外該行業(yè)的有關(guān)資料，并通過分析統(tǒng)計(jì)，制定出的相關(guān)比例，具有宏觀性和滿足統(tǒng)計(jì)規(guī)律的特點(diǎn)。在本項(xiàng)目的預(yù)測(cè)中，能夠比較好地、大致地反映項(xiàng)目的收益價(jià)值狀況，但在項(xiàng)目具體實(shí)施的過程中，還有大量的、次要的不確定因素，甚至有時(shí)還會(huì)出現(xiàn)重大的偶然因素，這些因素都會(huì)影響到該項(xiàng)目的收益，所以，具體實(shí)施可能與本預(yù)測(cè)存在一定的差異是正常的。

　　主要依據(jù)：

　　1、國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參考(第三版)》。

　　2、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》(中國電力出版社出版)。

　　3、國家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)投資的政策、法規(guī)。

　　4、項(xiàng)目投資相關(guān)數(shù)據(jù)資料。

　　第三節(jié) 項(xiàng)目投資估算

　　一、項(xiàng)目工程費(fèi)用估算

　　二、預(yù)備費(fèi)

　　三、總投資估算

　　第四節(jié) 項(xiàng)目資金籌措

第八章 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)

　　第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)

　　一、遵循的有關(guān)法規(guī)

　　二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和說明

　　第二節(jié) 收入及稅金測(cè)算

　　第三節(jié) 成本費(fèi)用測(cè)算

　　第四節(jié) 利潤測(cè)算

　　第五節(jié) 財(cái)務(wù)效益分析

　　一、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR

　　二、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV

　　三、項(xiàng)目投資回收期Pt

　　第六節(jié) 財(cái)務(wù)分析結(jié)論

第九章 項(xiàng)目社會(huì)效益評(píng)價(jià)

　　第一節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施對(duì)社會(huì)的影響分析

　　一、對(duì)居民收入的影響

　　項(xiàng)目的實(shí)施過程，增加了地區(qū)勞動(dòng)力的需求，帶動(dòng)相關(guān)社會(huì)服務(wù)行業(yè)發(fā)展，有利于經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，將間接增加居民收入，而且不會(huì)擴(kuò)大貧富的差距。

　　二、對(duì)當(dāng)?shù)鼐用窬蜆I(yè)的影響

　　三、對(duì)不同利益群體的影響

　　第二節(jié) 互適性分析

第十章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與控制措施

　　第一節(jié) 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制措施

　　一、行業(yè)政策風(fēng)險(xiǎn)

　　1、風(fēng)險(xiǎn)分析

　　項(xiàng)目創(chuàng)建國家文化出口基地屬于文化貿(mào)易行業(yè)，近年來國家和各地政府都印發(fā)了眾多相關(guān)政策規(guī)劃，以鼓勵(lì)和規(guī)范我國文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)文化產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新以及文化產(chǎn)業(yè)園區(qū)之間的產(chǎn)業(yè)鏈、價(jià)值鏈、創(chuàng)新鏈優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，推動(dòng)對(duì)外文化貿(mào)易高質(zhì)量發(fā)展等。如果未來國家對(duì)文化出口有關(guān)領(lǐng)域的支持政策或支持力度發(fā)生變化，項(xiàng)目可能受到一定程度影響。

　　2、風(fēng)險(xiǎn)防控

　　(1)針對(duì)行業(yè)政策變化風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)行業(yè)前景、行業(yè)政策動(dòng)態(tài)的研究分析，跟蹤分析行業(yè)政策變化，并在戰(zhàn)略規(guī)劃中給出提示，為業(yè)務(wù)經(jīng)營和戰(zhàn)略發(fā)展提供支持，按照不低于季度頻次跟蹤行業(yè)動(dòng)態(tài)，包括但不限于全國及區(qū)域范圍內(nèi)的監(jiān)管辦法及措施、臨時(shí)性的通知、重要行業(yè)事件。

　　(2)積極參加行業(yè)協(xié)會(huì)，與同行業(yè)相關(guān)宏觀經(jīng)濟(jì)與政策研究部門保持聯(lián)系，緊密跟蹤行業(yè)最新政策動(dòng)向。

　　(3)積極探索新的商業(yè)模式，使自身持續(xù)保持競爭優(yōu)勢(shì)。

　　二、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

　　三、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　四、運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)

　　第二節(jié) 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)論

第十一章 項(xiàng)目結(jié)論及建議

　　第一節(jié) 可行性研究結(jié)論

　　一、實(shí)施背景的可行性結(jié)論

　　二、資金安排的可行性結(jié)論

　　三、經(jīng)濟(jì)效益的可行性結(jié)論

　　四、風(fēng)險(xiǎn)分析的可行性結(jié)論

　　五、結(jié)論總述

　　第二節(jié) 可行性研究建議

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